经费开支审批、报批制度

第一条  学校各种开支依据年初预算，由经办部门事先填写报批单，突发事件支出同时附文字报告。报批单选由部门负责人及分管校级领导签字，再经校长核批签字后方可执行支出。支出凭证先由经办人、部门负责人签字报财务主管领导签字后，连同报批单一并到财务处结算报销。

第二条  接待费支出同时实行限额审批制。年初由学校研究限额包干各部门，在限额内各部门依据接待费标准填写审批单，经部门负责人签字，分管校级领导核批签字后方可执行接待支出。接待支出凭证由经办人、部门负责人、财务主管领导签字后连同审批单到财务处结算报销。

第三  结算报销时间限制：凡预先借公款者，经费支出执行完毕后或出差返校后十日内结算报销完毕，否则，财务处可于下月开始从其工资中逐月扣除；非借支公款支出者，必须在支出完毕的当月内结算报销。